Как меняется регулирование
Регулирование в табачной отрасли — одно из самых жестких на рынке товаров массового спроса. Первый антитабачный закон («Об охране здоровья граждан от воздействия окружающего табачного дыма и последствий потребления табака» — 15-ФЗ), приняли в России еще в 2013 году.
Основной заявленной целью была защита здоровья потребителей от табачного дыма и борьба с курением в принципе. Документ содержал множество запретов: от рекламы сигарет до ограничения мест употребления. Экономические факторы остались на втором плане, несмотря на то что табачные акцизы всегда были существенным источником дохода федерального бюджета. Однако результат оказался спорным, считает президент Ассоциации малоформатной торговли Владлен Максимов.
«15-ФЗ — он, условно говоря, медицинский. А экономические сюжеты остались за кадром», — сетует эксперт. Так, по нормам, принятым в 2013 году, торговать сигаретами нельзя в 100 м от образовательных учреждений. Причем неважно, что это за учреждения — хоть курсы барменов или кройки и шитья.
«Соответственно, если [на небольшом расстоянии] от магазина на другом берегу реки стоит ТЦ, в котором есть такие курсы, то торговать уже нельзя. В итоге огромное количество территорий накрыты этим запретом, — рассказывает он. Однако на этих территориях часто появляются нелегальные торговцы.
Сейчас в правительстве обсуждают законопроект — о госрегулировании производства и оборота табачных изделий и никотинсодержащей продукции. Он направлен на борьбу с нелегальным сегментом. Если документ примут, прослеживаемость и контроль производства и продаж табачных изделий выйдут на совершенно новый уровень, считает президент Российского сигарного союза и председатель «Никотинового альянса» Андрей Лоскутов.
Законопроект затронет весь путь продукции — от входа импортируемого сырья до продажи в рознице. «Весь этот отрезок был вне зоны четкого контроля государства. Внимание было, контроля не было», — рассказывает эксперт.
Но прослеживаемость легальной продукции — это только часть картины. С учетом общей неопределенности резкие шаги или излишнее регулирование отрасли может привести к сбоям в поставках продукции потребителям и росту нелегального рынка табачных изделий в России, предупреждают эксперты.
Почему нелегальных сигарет становится больше
Четверть россиян уже перешли на нелегальные сигареты, говорится в апрельском исследовании Ipsos. В конце марта-начале апреля 25% опрошенных покупали нелегальный табак, и это на 8% больше по сравнению с замером в середине марта. При этом от нелегальной продукции страдают не только потребители и ретейлеры.
С 2016-го по середину 2021-го федеральный бюджет потерял почти ₽300 млрд из-за роста продаж нелегальной табачной продукции, подсчитали в Счетной палате. Из них около ₽250 млрд пришлось на недополученные табачные акцизы, еще ₽50 млрд — на НДС.
По данным агентства Kantar TNS Russia, доля нелегального сектора за пять лет (с 2016 до 2020-й) выросла в 10 раз — с 1,1% до 10,7%. А за девять месяцев 2021 года доля нелегальной продукции на рынке достигла как минимум 11,5%, отмечается в исследовании правительственного Национального научного центра компетенций в сфере противодействия незаконному обороту промпродукции.
«Мы пытаемся решить проблему во второй раз. В первый раз, принимая 15-ФЗ, мы, наоборот, создали больше проблем. В начале нулевых годов нелегальный рынок составлял менее 1%. А сейчас уже 12%», — констатирует Лоскутов. Он уверен, что это результат чрезмерных запретов.
Нелегальный сектор действительно быстро растет, подтверждает Владлен Максимов. Причем речь идет не только о контрафакте. Самая большая доля приходится на контрабанду из ближнего зарубежья.
«Основной поставщик — Белоруссия. Там три ставки акциза. Все они ниже, чем в России», — поясняет эксперт. Примечательно, продолжает он, что Белоруссия до принятия первого российского антитабачного закона выпускала 15 млрд сигарет в год при 10 млн населения. Сейчас население осталось примерно тем же, а производство выросло до 35 млрд сигарет.
Максимов опасается, что государство захочет компенсировать выпавшие из-за роста нелегального сектора доходы за счет нового поднятия акцизов. А это может привести к еще большему росту нелегального рынка. В результате продажи легальных сигарет могут сократиться, и, как следствие, собираемость акцизов — упасть.
«Если вы не платите акциз, вы получаете мощнейшую фору перед легальным продавцом. Ни в какой другой товарной категории торговля нелегальным продуктом так не прибыльна, как в табаке», — поясняет эксперт.
Как работают акцизы в табачной отрасли
- В 2014 году, по данным аналитического исследования Nielsen, пачка сигарет в России стоила в среднем ₽54. В 2021-м эта цифра составляла уже ₽135.
- Более половины от цены каждой пачки приходится на акцизы. Это один из главных факторов, определяющих конечную стоимость для потребителя.
- Акцизы на сигареты пересматриваются ежегодно. В 2015-м минимальная ставка составляла ₽1,3 тыс. за 1 тыс. сигарет. В 2022 году она достигла уже ₽3,3 тыс. Сам акциз состоит из фиксированной части и так называемой адвалорной составляющей — процента от розничной цены.
- Сейчас при единой минимальной цене пачки сигарет в ₽112 сумма акциза и НДС в ней — более ₽85.
- По данным Счетной палаты, акцизы на табачную продукцию в 2021 году принесли в федеральный бюджет ₽710 млрд. — примерно 3% от всех доходов казны.
Еще одна проблема — отсутствие у регионов мотивации для борьбы с нелегальной продукцией, добавляет эксперт. Субъекты не заинтересованы в этом с экономической точки зрения, поскольку акцизы поступают в федеральный бюджет.
В Счетной палате считают, что решить данную проблему можно, передав часть доходов от табачных акцизов в бюджеты регионов. Тогда у них появится прямой стимул бороться с контрафактом и контрабандой: чем ниже доля нелегальной продукции, тем больше денег идет в бюджет региона.
По словам первого зампреда комитета Совфеда по бюджету и финансовым рынкам Сергея Рябухина, если зачислять 15% табачных акцизов в доход регионов, можно сделать субъекты РФ и муниципальные органы активными борцами за чистоту рынка. Такой механизм уже применили на рынке крепкого алкоголя. Субъекты РФ ужесточили контроль, и объемы нелегальной продукции на этом рынке стали сокращаться. Например, в 2015 году доля нелегального крепкого алкоголя составляла 59% от общего объема потребления. В 2021-м эта цифра снизилась примерно до 20%.
Сейчас более 80% акцизов от алкоголя получают именно регионы.
Что будет с рынком на фоне санкций
Помимо новых правил регулирования, табачная отрасль столкнулась с еще одним вызовом — санкциями против России и сопутствующими логистическими проблемами при поставках сырья и нетабачных материалов.
В России около 30 млн курильщиков, внутри страны ежегодно производится примерно 200 млрд сигарет. И пока в этом сегменте нет панических настроений. Тем не менее, крупнейшие игроки вынуждены отвечать на вызовы новой экономической реальности.
Когда началась паника, напоминает Лоскутов, и потребители сметали гречку и сахар, с табаком ничего подобного не происходило. «Курильщик, выходящий утром на работу, может забыть паспорт, права, может даже забыть поцеловать жену, но не забудет взять пачку сигарет. Потребитель уверен, что компания, производящая его сигареты, будет и дальше с ним работать», — утверждает эксперт.
По его словам, сами компании заверяют, что остаются или продают бизнес российским партнерам. Но предупреждают: в случае возникновения перебоев, например, с поставками сырья, могут возникнуть проблемы. Однако пока дефицит сигарет российским потребителям не грозит, заключает президент Российского сигарного союза.