Задача
Предложить предпринимателям инструмент для полноценного налогового и бухгалтерского учета под ключ.
Предпосылки и мотивация
В ВТБ уже несколько лет развивают экосистему бизнес-сервисов, с помощью которых предприниматели могут закрыть большинство своих операционных задач. Тренды на экономию расходов и перевод процессов в диджитал-формат, наметившиеся в пандемию, продолжают развиваться: только за 2022 год продажи нефинансовых сервисов в банке выросли почти в десять раз.
Наибольшей популярностью пользуются цифровые решения для оптимизации рутинных аспектов ведения своего дела: например, подготовки юридических документов, организации командировок, ведения бухгалтерского и налогового учета.
Некоторые эксперты предполагают, что живые бухгалтеры вообще скоро уйдут в прошлое. В «Атласе новых профессий», который готовился с участием Агентства стратегических инициатив и «Сколково», бухгалтеров отнесли к «профессиям-пенсионерам». Создатели «Атласа» уверены, что со временем компьютерные программы смогут полностью заменить обычных специалистов.
Уже сейчас многие процессы и действия по налоговому и бухгалтерскому учету стандартизированы и легко замещаются цифровыми решениями. Но не всегда: некоторые платежи и транзакции сложно правильно учесть в обычных сервисах для расчета налогов. Например, когда сумма поступлений на счет не равна налоговой базе.
«Допустим, вы работаете на маркетплейсе и продали товар за 100 руб. Вам на счет упало 90 руб., потому что площадка взяла комиссию. При этом налог вы все равно должны заплатить со 100 руб.», — объясняют в ВТБ.
Но привлекать для этой задачи наемных специалистов не всегда удобно. Во-первых, это дополнительные расходы, которые могут быть чувствительны для небольшого бизнеса. Во-вторых, внештатный бухгалтер не несет юридической ответственности за свои действия: в случае ошибок перед налоговой будет отвечать сам предприниматель.
Решение
В ВТБ решили запустить мобильное приложение Cifra для налогового и бухгалтерского учета, который включает в себя функции консалтинга и профессионального бухгалтерского сопровождения.
Реализация
Функции и возможности
Новое приложение для малого и среднего бизнеса вышло на рынок в марте 2020 года. Оно включает в себя несколько основных опций — бухгалтерский и налоговый учет, выставление и оплату счетов, а также управление счетами в нескольких банках. Сервис помогает рассчитывать и готовить налоговые платежи, формировать отчетность. В том числе и в сложных случаях, когда налоговая база отличается от суммы поступлений на счет.
«Мы комбинировали два подхода: автоматизацию бухгалтерского учета и работу профильных специалистов. Так, система может решить без участия человека большинство стандартных вопросов: например, посчитать налоги и страховые взносы. При этом все нестандартные случаи обрабатывает эксперт. Он же готовит платежные поручения в бюджет и отвечает предпринимателю на вопросы в чате. Это позволяет нам обрабатывать большие объемы информации. Если средняя аутсорсинговая компания ведет 50 клиентов, то Cifra обслуживает 3 тыс. клиентов с тем же количеством бухгалтеров», — комментирует Спартак Солонин, руководитель департамента корпоративного цифрового бизнеса, старший вице-президент ВТБ.
Одно из важных преимуществ сервиса — возможность расчета налогов по всем счетам клиента в разных банках. На сегодняшний день Cifra интегрирована с шестью крупными российскими банками.
По словам представителя ВТБ, наличие счетов в нескольких банках стало привычной практикой для предпринимателей. Например, в одной кредитной организации более выгодные условия по займу, в другой — лизинг с гарантией, в третьей можно проводить бесплатные транзакции по льготным счетам. Но такой разброс осложняет отчетность.
«Как правило, каждый банк делает выписку только по своим счетам. И если у него есть бухгалтерский сервис, то он рассчитает налог и сформирует декларацию с учетом тех средств, которые через него прошли, — отмечает Спартак Солонин. — У нас же есть интеграция практически со всеми крупными банками, что упрощает работу со всеми транзакциями и позволяет формировать сводную декларацию и отчетность».
Стоимость
Минимальный тариф для ИП обойдется в 2250 руб. в месяц в зависимости от схемы налогообложения. Для ООО стартовый тариф составляет 9 тыс. руб. в месяц. Клиенты ВТБ могут подключить Cifra со скидкой до 3 тыс. руб.
По словам разработчиков, предлагаемые тарифы — это результат автоматизации и цифровизации услуги. «Мы берем за год столько же, сколько бухгалтер берет за месяц, потому что мы умеем автоматически рассчитывать то, что бухгалтер делает вручную», — объясняют в банке.
В сервисе отсутствуют скрытые комиссии: нет сборов за выпуск электронной подписи и лицензии 1С, а количество подключенных банков не влияет на стоимость обслуживания. При этом пользователи застрахованы от ошибок, например от доначислений налогов или уплаты пени.
Пользователи
Основная аудитория сервиса — микро-, малый и средний бизнес. Самые распространенные сферы деятельности среди клиентов — розничная и оптовая торговля, e-com, сфера услуг (например, перевозки и консалтинг), строительство. Чаще всего клиенты получают выручку как на расчетный счет, так и через эквайринг и онлайн-кассы, поэтому наибольшую долю операций в учете составляют поступления через эти способы оплаты. В последнее время растет доля работодателей, у которых к регулярным операциям добавляется перечисление вознаграждения работникам и налога с доходов физических лиц в бюджет.
Приложение построено по модульному принципу, тариф обслуживания можно собирать как конструктор в зависимости от потребностей того или иного бизнеса. Например, есть модули «Доходы наличными», «Агентский договор», «Валютные операции», «Эквайринг» и «Сотрудники».
Бухгалтерия как сервис
Среди основных отличий Cifra от обычного аутсорсинга разработчики называют возможность встраиваться в деятельность партнера.
«Если аутсорсинговую компанию нанимают для того, чтобы она вела конкретного клиента, то мы можем предложить бухгалтерию как сервис. Например, благодаря внедрению сервиса Cifra для пользователей платформы фрилансеров Kwork их работа с площадкой стала строиться по принципу зарплатного проекта. Деньги за сделку попадают на счет, а с бумагами, налогами и отчетами разбирается сама платформа при помощи Cifra», — комментирует Спартак Солонин.
Что говорят клиенты о решении
Василий Ширяев, индивидуальный предприниматель (занимается комплексным интернет-маркетингом):
«Мои основные требования к приложению очень простые. Нужно, чтобы вовремя рассчитывались налоги, выставлялись счета на оплату налогов и взносов.
Как ИП я зарегистрирован в московской налоговой. Но сам в Москве не нахожусь, поэтому хотел снять с себя нагрузку по подаче документов в налоговую и делать все удаленно.
Когда я искал решение, обращался в несколько крупных банков. Но у них не было подходящего продукта на тот момент. ВТБ оказались единственными, кто его предложил. Причем первый год использования приложения Cifra было бесплатным.
Функционал сначала был небольшим, но его постепенно «допиливали» на протяжении года. Теперь оно стало намного удобнее. На первых этапах у меня возникали вопросы по использованию Cifra, но сейчас они сняты.
В приложении можно учесть в том числе валютные платежи. Когда у меня появились зарубежные клиенты, я открыл валютный счет в ВТБ. Тут тоже ничего сверхсложного: все операции по этому счету будут отражаться в Cifra.
Как предприниматель, я рад, что у нас появляется все больше инструментов, позволяющих делать все удаленно и не ходить по инстанциям. Хочется, чтобы в цифровом плане все развивалось и дальше».
Михаил Бородавкин, сооснователь Музея маячной службы:
«Наш музей работает на базе ИП по упрощенной системе налогообложения. Постоянных сотрудников нет: мы привлекаем людей по мере необходимости в зависимости от загрузки музея. Основные виды платежей — это плата за экскурсионное обслуживание и продажа сувенирной продукции.
В целом бухгалтерская и налоговая отчетности достаточно простые. Если не считать чеки за сувенирку, то в месяц проходит всего несколько платежей. Но в музее нет ни одного человека, который бы что-то понимал в бухгалтерии и мог бы заниматься отчетностью. А нанимать бухгалтера ради нескольких документов в год тоже не очень целесообразно.
Решение для налогового и бухгалтерского учета я выбрал спонтанно. До этого я уже был клиентом ВТБ и узнал о приложении Cifra из своего мобильного банка. Изучил опции и решил, что оно нам подойдет.
На первом этапе нужно было привыкнуть к решению и разобраться в опциях. Никаких серьезных сложностей не возникло. После перехода на Cifra я отказался от бухгалтера. В приложении все оформляется грамотнее, понятнее и прозрачнее».
Результаты
В первый месяц после запуска мобильное приложение загрузили 30 тыс. пользователей.
По состоянию на март 2023 года цифровую бухгалтерию установили более 130 тыс. клиентов.
Планы и перспективы
По мнению представителей банка, полный переход малого и среднего бизнеса на онлайн-услуги возможен в течение десяти лет. «Хотя на рынке есть много цифровых сервисов, по-прежнему сохраняется некоторая инерция, особенно в регионах. Некоторые предприниматели все еще хотят прийти к живому бухгалтеру и получить все отчеты на бумаге, несмотря на то что это значительно снижает скорость обслуживания и повышает риски ошибок, связанных с человеческим фактором. Но большинство компаний будут задействовать цифровые решения и выигрывать у конкурентов за счет экономии», — прогнозируют в ВТБ.
Этот переход ускоряют сразу два фактора. Во-первых, наемные бухгалтеры тоже используют цифровые продукты для обслуживания своих клиентов. Во-вторых, государство само стимулирует внедрение цифрового формата.
Поэтому в ВТБ планируют и дальше развивать приложение Cifra, добавляя в него новые опции. В ближайшем будущем пользователям станет доступен советник по финансовому планированию, который поможет предпринимателям выстраивать отчетность и развивать бизнес.